Pesaro, Novembre 2019

Spett. Cliente

OGGETTO: FIX 08.06.10 di E/satto

Il presente Fix può essere installato su E/satto rel. 08.06.09.

Con il presente Fix sono state introdotte le seguenti migliorie:

 •	Identificativo cliente NSO su Fattura Elettronica verso Pubblica Amministrazione
 •	Modifiche per la Stampa registri IVA
 •	Ulteriori modifiche per la Stampa registri IVA Acquisti

 •	Disabilitazione del campo Data competenza IVA in gestione Prima Nota per le fatture iva cassa o fatture iva esigibilità differita e per i corrispettivi.

 •	Riporto del riferimento di uno o più DDT nel tag 2.1.8 relativo al blocco <FatturaElettronicaBody> presente nella fattura differita elettronica collegata [RI14567]

 •	Nuovo ocx cassa Epson RT per invio Corrispettivi Telematici

 •	Anomalie risolte
Identificativo cliente NSO su Fattura Elettronica PA
L’articolo 3 del d.m. 7 dicembre 2018 prescrive che nelle fatture elettroniche indirizzate alle amministrazioni pubbliche devono essere riportati gli estremi dei documenti attestanti l'ordinazione e l'esecuzione degli acquisti dei beni e servizi tra gli enti del Servizio sanitario nazionale, nonché i soggetti che effettuano acquisti per conto dei predetti enti, e i loro fornitori di beni e servizi. A tale obbligo si adempie riportando nella fattura elettronica la Tripletta di identificazione di ciascun Documento rappresentativo dell’ordine di acquisto a cui la fattura fa riferimento, che può essere un Ordine iniziale, una Ordine sostitutivo, una Risposta con modifiche o un Ordine di riscontro sostitutivo.
Per la fattura elettronica emessa nel formato FatturaPA, i tag da valorizzare con tale tripletta sono i seguenti:
 •	nel campo 2.1.2.2 <IdDocumento> dello schema della FatturaPA va riportato l’identificativo del Documento a cui la fattura fa riferimento (campo “Num” del gruppo “Dati documento controparte”); 
 •	nel campo 2.1.2.3 <Data> dello schema della FatturaPA va riportata la data di emissione del Documento (campo “Data” del gruppo “Dati documento controparte”); 
 •	nel campo 2.1.2.5 <CodiceCommessaConvenzione> dello schema della FatturaPA va riportato l’identificativo del soggetto (EndpointID) che ha emesso il Documento preceduto e seguito dal carattere “#” senza interposizione di spazi (campo “Identif. Cliente NSO” del gruppo “Dati documento controparte”). 
In particolare, si pone l'attenzione sul terzo elemento della tripletta, che costituisce oggetto d'implementazione. 
Per maggiori dettagli consultare il Capitolo 8 del documento delle Regole Tecniche versione 4.1, che trovate sul sito del MEF, al seguente indirizzo: http://www.rgs.mef.gov.it/_Documenti/VERSIONE-I/e-GOVERNME1/apir/NSO-Regole-tecniche-IT-Ver_4_0_1.pdf

Nella maschera di Impegno a cliente nel gruppo “Dati documento controparte” di testata è stato aggiunto il campo “Identif. Cliente NSO” o Identificativo acquirente per ordine elettronico.
NB: considerando che la maschera è in grado di gestire sia Impegni da cliente che Ordini a fornitore, il campo è visibile anche in quest’ultimo caso, ma NON viene gestito nelle fatture di acquisto.

Il nuovo campo accetta fino a 16 caratteri alfanumerici ed è compito dell’utilizzatore inserire il carattere “#” a inizio e fine dell’identificativo del soggetto senza lasciare spazi al centro. 

NB: La procedura non esegue alcun controllo sul contenuto del campo e riporta in fattura elettronica l’esatto contenuto.

Nella fattura elettronica viene inserito il dato introdotto nell’impegno SOLO se sono stati valorizzati i precedenti campi “Data” e “Num.” dei “Dati documento controparte”.

I modelli di stampa dell’impegno non sono stati modificati per cui il nuovo campo “Identif. Cliente NSO” è visibile solo nella maschera Impegni da cliente. L’export e l’import degli ordini/impegni sono stati adeguati ad aggiungere questo campo.

Nel caso di variazione del codice appalto di un impegno già memorizzato, in cui siano valorizzati i dati della sezione “Dati documento controparte”, viene mostrato questo messaggio:

che avvisa della possibilità di compromettere il corretto pagamento della fattura in quanto in base al tipo di appalto potrebbe non venire valorizzato il campo 2.1.2.5 <CodiceCommessaConvenzione>.
Accettando la modifica del codice appalto si dovrà verificare che la fattura elettronica riporti i dati desiderati. Rispondendo No nel codice appalto viene lasciato il valore precedente.
Il medesimo controllo in uscita dal campo codice appalto viene effettuato anche nel programma Fattura da Impegni e Fattura di vendita (nel caso in cui la fattura provenga da un impegno da cliente con i dati della sezione “Dati documento controparte” valorizzati).
Modifiche per la Stampa registri IVA
Con l’introduzione della fatturazione elettronica, l’Agenzia delle Entrate ha avuto modo di tornare sulla problematica del ciclo passivo della fattura elettronica ed in particolare sulla competenza IVA delle fatture di acquisto.

Con la versione 08.06.09 è stata introdotta la possibilità di abilitare il campo Data competenza IVA anche per le fatture di acquisto e di indicare una Data competenza IVA diversa dalla Data Registrazione, o più esattamente una data competenza IVA antecedente alla data registrazione per le fatture di acquisto. 

Un esempio:
Una fattura di acquisto con data documento 28/03/2019, ma resa a disposizione dallo Sdi in data 31/03/2019, viene registrata in data 06/04/2019 ossia entro i 16 gg previsti per legge ma sarà di competenza IVA di marzo, per cui basterà semplicemente indicare il campo Compet.IVA pari a 31/03/2019. 

E/satto ha da sempre riportato le fatture di acquisto nella Stampa registri IVA e nella Stampa liquidazione IVA in base alla Data registrazione, che coincideva con la data competenza IVA.

Con l’inserimento della possibilità di gestire una fattura con Data Competenza IVA retrodata rispetto alla Data Registrazione per le fatture di acquisto o retrodatata rispetto alla Data documento per le fatture di vendita, si è reso necessario eseguire una sostanziale modifica della Stampa registri IVA ed il relativo aggiornamento dei Progressivi IVA.

Da questa versione è stato modificato il funzionamento della Stampa registri IVA come segue:

 •	La stampa registri IVA Vendite deve riportare i documenti in base alla data documento (indipendentemente dalla data competenza IVA); 

 •	La stampa registri IVA Acquisti deve riportare i documenti in base alla data registrazione (indipendentemente dalla data competenza IVA).

La stampa Liquidazione IVA deve continuare a considerare i dati per Data Competenza IVA (storico funzionamento della procedura), leggendo l’archivio Progressivi IVA.

Da questa versione, i Progressivi IVA sono aggiornati con i dati delle Registrazioni stampate sui registri IVA del mese interessato più i dati delle registrazioni di Prima Nota del mese successivo (fino al 15esimo giorno) con data competenza IVA sul mese attuale interessato.  Nell’aggiornamento dei Progressivi IVA NON devono essere considerate le eventuali registrazioni stampate ma con Competenza sul mese precedente in quanto già portate in Liquidazione.

Aggiornamento Progressivi =   Registrazioni del mese Stampate nei registri IVA
- Registrazioni del mese stampate ma con competenza sul mese     precedente e con indicatore di Portato in Liquidazione 
+ Registrazioni del mese successivo con competenza sull’attuale e non stampate 

ESEMPIO PRATICO

LATO VENDITE

Si inseriscono in prima nota 3 fatture emesse con data documento = data competenza IVA che rientrano nel mese di gennaio, poi si inserisce la fattura di vendita n. 4 con data registrazione e data documento = 10/02/2019 ma con data competenza IVA 31/01/2019.

Funzionamento precedente …

Si eseguiva la stampa registro iva vendite del mese di gennaio in definitivo:

- il programma recuperava tutte le fatture di vendita con data documento = data competenza IVA comprese nel mese di gennaio ed aggiornava i progressivi IVA considerando la data competenza IVA. (compresa anche la fattura n. 4)

Si effettuava la stampa liquidazione IVA: il programma recuperava i valori dai Progressivi IVA che corrispondevano a quanto stampato nel registro IVA vendite.

Nuovo funzionamento …

La stampa registro iva vendite di gennaio stampa SOLO le fatture di vendite emesse nel mese di gennaio ma aggiorna i progressivi IVA in base alla data competenza IVA. (comprendendo anche la fattura n. 4)

Quindi la stampa registri IVA non considera la fattura n. 4 in stampa avendo data documento febbraio (e sarà stampata nel registro iva vendite di febbraio). 
Avendo data competenza IVA gennaio il programma aggiorna i Progressivi IVA per aliquota IVA, comprendendo anche la fattura n. 4 e la tiene in considerazione nella stampa liquidazione IVA di gennaio.

LATO ACQUISTI

Si inserisce in prima nota una fattura di acquisto con data registrazione = data competenza IVA, quindi che rientra nel mese di gennaio, poi si inserisce la fattura di acquisto n. 200 con data registrazione = 05/02/2019, data documento = 29/01/2019, ma con data competenza IVA 31/01/2019.

Funzionamento precedente …

Si eseguiva la stampa registro iva acquisti del mese di gennaio in definitivo: il programma recuperava tutte le fatture di acquisto di competenza IVA comprese nel mese di gennaio ed aggiornava i progressivi IVA.

Si effettuava la stampa liquidazione IVA: il programma riportava i valori che corrispondevano a quanto stampato nel registro IVA.

Nuovo funzionamento …

La stampa registro iva acquisto di gennaio recupera solo la fattura di acquisto registrata nel mese di gennaio. La stampa registri iva acquisti aggiorna i Progressivi IVA, tenendo anche conto delle fatture registrate successivamente (entro i 15gg del mese successivo), ma con data competenza IVA compresa nel mese in esame ossia gennaio (nel nostro esempio).

La stampa liquidazione IVA recupera i valori memorizzati nell’archivio Progressivi IVA, quindi comprendendo anche la fattura n. 200, per cui a parità di aliquota IVA, a livello di imponibile 6000 (fattura n. 100) + 7000 (fattura n. 200) o a livello di imposta 1320 + 1540.

Aggiornamento indicatori “Stampa bollato Registro IVA” e “Stampa bollato Liquidazione IVA”

Su E/satto per ogni fattura di acquisto o di vendita stampata in definitivo sul registro iva di competenza, viene assegnato l’indicatore “Stampa bollato Registro IVA = SI”. Se poi si esegue la stampa della liquidazione IVA in definitivo, per ogni fattura presa in esame, viene assegnato l’indicatore “Stampa bollato Liquidazione IVA=SI”. 

In questo modo la registrazione di prima nota relativa alla fattura stampata non è più modificabile e ne viene data opportuna segnalazione:

Con la versione 08.06.10 se la fattura di vendita ha data competenza IVA antecedente alla data documento oppure se la fattura di acquisto ha data competenza IVA antecedente alla data registrazione, si crea il caso in cui con la stampa registri IVA in definitivo la fattura non è fisicamente stampata nel registro IVA per il mese preso in considerazione, ma è considerata nel calcolo e nella stampa Liquidazione IVA per quel mese, di conseguenza sulla registrazione di prima nota relativa alla fattura in esame sarà assegnato SOLO l’indicatore “Stampa bollato Liquidazione IVA=SI”. 

È utile ricordare che le registrazioni di prima nota relative a fatture di vendita o di acquisto nelle condizioni sopra esposte non saranno modificabili e ne viene data opportuna segnalazione:

Riprendendo l’esempio esposto in precedenza:

-	Lato Vendite: Dopo aver stampato la stampa registri IVA vendita per il mese gennaio, la procedura avrà assegnato l’indicatore “Stampa bollato registri IVA” sulle fatture di vendite emesse nel mese di gennaio e avrà assegnato l’indicatore “Stampa bollato liquidazione IVA” sulla fattura di vendita n. 4 che ha data competenza IVA 31/01/2019.
-	Lato Acquisti: Dopo aver stampato la stampa registri IVA acquisto per il mese gennaio, la procedura avrà assegnato l’indicatore “Stampa bollato registri IVA” sulle fatture di acquisto ricevute nel mese di gennaio e avrà assegnato l’indicatore “Stampa bollato liquidazione IVA” sulla fattura di acquisto n. 200 che ha data competenza IVA 31/01/2019.

In corrispondenza ad ogni fattura di vendita emessa in un determinato mese, ma con data competenza IVA compresa nel mese precedente, la stampa registri IVA Vendite del mese di emissione fattura riporterà un asterisco * che evidenzia, come indicato nella legenda, se la fattura è già stata liquidata nel mese/trimestre precedente.

NOTA BENE: Il suddetto asterisco è riportato SOLO se si è eseguita la stampa registri IVA vendite in definitivo del mese precedente.

In corrispondenza ad ogni fattura di acquisto registrata in un determinato mese, ma con data competenza IVA compresa nel mese precedente, la stampa registri IVA acquisti del mese di registrazione fattura riporterà un asterisco * che evidenzia le fatture già liquidate nel mese\trimestre precedente.

NOTA BENE: Il suddetto asterisco è riportato SOLO se si è eseguita la stampa registri IVA acquisti in definitivo del mese precedente.

ALCUNE INFORMAZIONI IMPORTANTI:

Cosa fare dopo l’aggiornamento ad e/satto 08.06.10, se si è già effettuata la Stampa registri IVA in definitivo nei mesi precedenti ….

Nel caso in cui un utente abbia già eseguito la Stampa registri IVA in definitivo nei mesi precedenti e l’utente gestisca la data competenza IVA sulle vendite o sugli acquisti, dopo l’aggiornamento ad e/satto 08.06.10, l’archivio Progressivi IVA è aggiornato correttamente perché aggiornato in base alla data competenza IVA.

Se però l’utente si trova nella condizione di dover ristampare i registri IVA in corso d’anno, dopo l’aggiornamento ad E/satto 08.06.10, è necessario effettuare le seguenti operazioni:

 •	Eseguire il programma Manipolazione Prima Nota per togliere gli indicatori “Stampa bollato registri IVA” e “Stampa bollato liquidazione IVA” per le registrazioni comprese nel periodo di tempo interessato.

NOTA: Per le fatture di vendita per le quali si ha una data competenza IVA antecedente la data documento oppure per le fatture di acquisto per le quali si ha una data competenza IVA antecedente la data di registrazione, è consigliabile eseguire Manipolazione prima nota, specificando il numero della registrazione interessata. Inoltre può essere sempre utile effettuare un controllo anche direttamente da Prima Nota, facendo una finta modifica della registrazione interessata, per essere sicuri che siano stati correttamente deselezionati gli indicatori.

 •	Se l’utente deve eseguire la ristampa Registri IVA ad esempio per un periodo da Aprile ad oggi, è necessario sistemare a mano i valori relativi ai Progressivi IVA Annuali che dovranno considerare soltanto le fatture di vendita con data documento fino a Marzo più le fatture di vendita che hanno data documento successiva a marzo ma che hanno data competenza IVA compresa nel mese di Marzo oppure che dovranno considerare le fatture di acquisto con data registrazione fino a Marzo più le fatture di acquisto che hanno data registrazione successiva a marzo ma che hanno data competenza IVA compresa nel mese di Marzo. I Progressivi IVA Periodo devono essere ovviamente a zero.

 •	Prima di effettuare la ristampa dei Registri IVA, è inoltre necessario indicare l’ultima fattura di vendita o l’ultimo numero protocollo per le fatture di acquisto stampati nel registro IVA del periodo precedente. Tale valore è da indicare nel campo “N. ultimo doc. bollato” presente in Archivi\Azienda\Progressivi Numerazione.

 •	A questo punto l’utente può effettuare la ristampa dei Registri IVA interessati, alternando ovviamente alla Stampa liquidazione IVA.

IN ALTERNATIVA: 
Visto che si tratta di un’operazione abbastanza articolata e delicata, nel caso in cui si debba effettuare la ristampa dei Registri IVA di un determinato periodo, Vi consigliamo di eseguire sempre Manipolazione Prima Nota e poi più semplicemente eseguire il programma Azzeramento IVA, che azzera in automatico l’archivio Progressivi IVA, il campo “N. ultimo doc. bollato” e l’archivio Liquidazioni Periodiche. 
A questo punto l’utente può effettuare la stampa registri IVA in definitivo su file per i mesi che non interessano all’utente (alternandosi con la Stampa liquidazione IVA), e poi la stampa registri IVA in definitivo su stampante per i mesi interessati.
In questo modo il programma automaticamente aggiornerà tutti gli archivi interessati senza nessuna operazione manuale da parte dell’utente.

Come eseguire un adeguato controllo della Stampa Liquidazione IVA periodica
Nel caso in cui si sfrutti la Data competenza IVA, per verificare che i dati sulla Liquidazione IVA siano corretti avere un adeguato controllo della Stampa liquidazione IVA periodica, Vi consigliamo di tener conto delle fatture riportate nella Stampa Registri IVA del mese interessato e delle fatture “retrodatate” a livello di Data competenza IVA, recuperandole dalla Stampa prima nota, specificando l’intervallo di tempo Da data competenza IVA “.. mese interessato” A data competenza IVA “… mese interessato”.

Stampa liquidazione IVA in caso di periodicità TRIMESTRALE
Nel caso in cui si gestisca la Data Competenza IVA sulle vendite e sugli acquisti, con la nuova release, il programma Stampa registri IVA in definitivo esegue l’aggiornamento dell’archivio Progressivi IVA, considerando le fatture effettivamente stampate, ma tenendo anche conto delle fatture registrate nel mese successivo alla data di competenza IVA. 

Se si prende in considerazione un’azienda con periodicità Trimestrale:
-	dopo aver stampato in definitivo il primo mese che compone il trimestre, l’utente può eseguire la Stampa Liquidazione IVA in simulazione oppure in prova, che riporterà i dati per l’intero trimestre; 
-	se però si è effettuata la Stampa registri IVA di tutti e tre mesi che compongono il trimestre, si ricorda di effettuare la Stampa liquidazione IVA in prova o in definitivo per il recupero di dati coerenti. 

Fatture a cavallo d’anno
Vi ricordiamo che la possibilità di detrarre l’IVA di una fattura elettronica di acquisto in base alla data in cui è stata resa disponibile dallo Sdi non è permesso per legge se si tratta di fatture a cavallo d’anno. 

Di conseguenza le fatture elettroniche, per esempio, datate dicembre 2018 ma pervenute a gennaio 2019 non possono essere detratte nella liquidazione di dicembre 2018 e si deve indicare la Data competenza IVA uguale a Data ricevimento, poiché l’IVA è detraibile nell’anno di ricevimento della fattura (e quindi queste fatture devono essere registrate ed inserite nel mese di gennaio o nel primo trimestre 2019). 

Un ulteriore caso che si potrebbe incorrere a fine anno, nel caso di fatture di acquisto datate dicembre 2019 ma pervenute e registrate a gennaio 2020, Vi ricordiamo che non possono essere portate in detrazione nella liquidazione di dicembre 2019, ma devono essere liquidate nella liquidazione di gennaio\primo trimestre 2020, per cui la Data competenza IVA deve corrispondere alla data ricevimento del documento.

E/satto non esegue alcun tipo di controllo per questa casistica per cui per le fatture di acquisto datate dicembre, ma ricevute a gennaio, è cura dell’utente indicare la corretta Data competenza IVA.

Ulteriori modifiche per la Stampa registri IVA Acquisti

Sono stati effettuati ulteriori interventi visibili nella stampa registri IVA Acquisti: 

Riporto facoltativo del numero documento della fattura di acquisto originaria e della corrispondente Data competenza IVA su una seconda riga, nella stampa registro IVA Acquisti.

Con le nuove disposizioni in materia di Fattura Elettronica, si è reso necessario inserire alcune informazioni aggiuntive nella stampa registro IVA Acquisti per renderla più chiara e leggibile, per cui si è introdotta la possibilità di evidenziare anche il numero documento originario delle fatture di acquisto e la corrispondente data competenza IVA.

Tale riporto è a discrezione dell’utente. Per poter riportare il numero documento e la Data competenza IVA, è necessario selezionare l’indicatore “Riferimento Libro Giornale su Registri IVA” in Parametri Coge, in questo modo per ogni fattura di acquisto sarà riportato su una seconda riga, oltre l’eventuale riferimento rigo della Stampa libro giornale in definitivo, anche il numero documento della fattura di acquisto e la Data competenza IVA corrispondente.

Se l’utente non ha selezionato il suddetto indicatore, il programma riporterà per ogni fattura di acquisto una riga riportando la data registrazione, la data documento ed il numero protocollo, come nelle versioni precedenti.

CASI PARTICOLARI SUL REGISTRO IVA ACQUISTI

RIPORTO DI UNA FATTURA DI ACQUISTO CON PIU’ ALIQUOTE IVA NELLA STAMPA REGISTRO IVA ACQUISTI SE È ATTIVO L’INDICATORE “RIFERIMENTO LIBRO GIORNALE SU REGISTRI IVA”.

Nel caso in cui la fattura di acquisto contiene più aliquote IVA ed è stato selezionato l’indicatore “Riferimento Libro Giornale su Registri IVA”, si pone in evidenza che il programma riporta in primis gli estremi del documento, la prima riga del castelletto IVA e la seconda riga contenente la Data IVA,  N.Prot e Rif.G, poi nelle righe sottostanti, la procedura riporterà le altre righe del castelletto IVA, come da immagine di esempio sotto indicata.

RIPORTO DI UNA FATTURA DI ACQUISTO CON IVA TOTALMENTE INDETRAIBILE NELLA STAMPA REGISTRI IVA ACQUISTO

Nel caso in cui nella stampa registro IVA acquisti sia presente una fattura di acquisto con iva totalmente indetraibile e per la quale la data competenza IVA sia di competenza del mese precedente alla data registrazione, la procedura riporterà la fattura di acquisto con a fianco un asterisco (*) ma si deve anche tenere conto che, nella seconda pagina della Stampa registro iva acquisti ossia la pagina corrispondente ai Totali mensili e annuali, la procedura riporterà a parità di aliquota IVA :

-	una riga per la parte di IVA indetraibile senza asterisco (ossia corrispondente a fatture di acquisto “normali” con iva totalmente indetraibile) per il riporto dei totali sia mensili sia annuali; 

-	una riga per evidenziare la parte di IVA indetraibile con a fianco l’asterisco ossia corrispondente a fatture di acquisto con la data competenza IVA precedente la data di registrazione. 
In questo caso il Totale progressivo annuale, a livello di Imponibile ed Imposta, non è riportato perché si tratta di un “di cui” cioè compreso nella riga Progressivi Annuali, a parità di aliquota IVA, precedentemente descritta.

RIPORTO DI UNA FATTURA DI ACQUISTO CON IVA PARZIALMENTE INDETRAIBILE NELLA STAMPA REGISTRO IVA ACQUISTI

Nel caso in cui nella stampa registro iva acquisti sia presente una fattura di acquisto con iva parzialmente indetraibile e per la quale la data competenza IVA sia di competenza del mese precedente alla data registrazione, la procedura riporterà la fattura di acquisto con a fianco un asterisco (*), ma in questo singolo caso è anche necessario tenere conto che, nella seconda pagina della Stampa registro iva acquisti, pagina corrispondenti ai Totali mensili e annuali, la procedura riporterà a parità di aliquota IVA:

-	una riga per la parte di IVA indetraibile senza asterisco (ossia corrispondente a fatture di acquisto “normali” con IVA indetraibile) per il riporto dei totali sia mensili sia annuali – (evidenziata in arancione nel nostro esempio) 

-	una riga per evidenziare la parte di IVA indetraibile con a fianco l’asterisco ossia corrispondente a fatture di acquisto con la data competenza IVA precedente la data di registrazione. – (evidenziata in giallo nel nostro esempio). 
Il totale progressivo annuale, a livello di Imponibile ed Imposta, non è evidenziato perché compreso nella riga precedentemente descritta.

-	una riga per la parte di IVA detraibile, senza asterisco (ossia corrispondente a fatture di acquisto “normali”) per il riporto dei totali progressivi sia mensili sia annuali – (evidenziato in azzurro nel nostro esempio)

-	una riga per la parte di IVA detraibile, con a fianco l’asterisco ossia corrispondente a fatture di acquisto con la data competenza IVA precedente la data di registrazione – (evidenziata in verde).
Il totale progressivo annuale, a livello di Imponibile ed Imposta, non è evidenziato perché compreso nella riga precedentemente descritta.

ESEMPIO PRATICO

Fattura di acquisto n. 360 del 30/04/2019, registrata in data 02/05/2019 ma con Data competenza IVA 30/04/2019 con un Totale documento 2.420 e IVA 21% indetraibile 80% (*)

Fattura di acquisto n. 780 del 02/05/2019, registrata in data 02/05/2019 (Data competenza IVA pari alla Data registrazione) con un Totale documento 3.630 e IVA 21% indetraibile 80%

Importo IVA INDETRAIBILE 

IVA indetraibile relativo alla fattura n. 360 		336
IVA indetraibile relativo alla fattura n. 780 		504

 Totale IVA Indetraibile 840

Importo IVA DETRAIBILE

IVA indetraibile relativo alla fattura n. 360 		  84
IVA indetraibile relativo alla fattura n. 780 		126

     Totale IVA detraibile 210

Imponibile IVA INDETRAIBILE

Imponibile IVA indetraibile relativo alla fattura n. 360 		1600
Imponibile IVA indetraibile relativo alla fattura n. 780 		2400

Totale Imponibile IVA Indetraibile 4000

Imponibile IVA DETRAIBILE

IVA indetraibile relativo alla fattura n. 360 		  400
IVA indetraibile relativo alla fattura n. 780 		  600

  Totale Imponibile IVA detraibile 1000

Si esegue la stampa registro IVA Acquisti del mese di maggio in cui si evidenzia che la fattura n. 360 è già stata liquidata nel mese precedente, quindi contrassegnata con l’asterisco (*).

Nella pagina in cui sono evidenziati i Progressivi del mese e annuali, a parità di aliquota IVA:

Vedi indicazioni sopra riportate:

Disabilitazione del campo Data competenza IVA in gestione Prima Nota per le fatture iva cassa o fatture iva esigibilità differita e per i corrispettivi.

In prima nota è stato disabilitato il campo Data competenza IVA in caso di inserimento di fatture acquisto o di vendita con IVA esigibilità differita o con IVA cassa o per i Corrispettivi, impostandola automaticamente uguale alla data documento in caso di Vendita oppure uguale alla data registrazione in caso di Acquisto, tenendo conto che per le suddette tipologie di fatture\corrispettivi non è possibile retrodatare la data competenza IVA.

Riporto del riferimento di uno o più DDT nel tag 2.1.8 relativo al blocco <FatturaElettronicaBody> presente nella fattura differita elettronica collegata [RI14567].

Nel caso in cui si genera il file XML relativo ad una fattura differita riepilogativa di uno o più DDT, il programma compila il blocco <DatiBeniServizi> riportando nel tag 2.2.1 Dettaglio Linee sia le righe Articolo che compongono la fattura sia le righe descrittive contenenti i riferimenti degli estremi documento DDT.

Con la versione 08.06.10, è possibile anche la compilazione del tag 2.1.8. <DatiDDT> che corrisponde al tag da valorizzare per indicare gli estremi del documento con cui è stato consegnato il bene all’interno del Blocco <FatturaElettronicaBody>.

Per tale valorizzazione, è necessario indicare nel file ESATTO.INI il seguente parametro:

[FatturazioneElettronica]
Riporta Dati DDT=SI

Se l’utente non desidera la valorizzazione del tag 2.1.8, basterà semplicemente impostare il parametro “Riporta Dati DDT = NO”.

Il tag 2.1.8 <DatiDDT> è formato come segue (come da specifiche tecniche):

2.1.8.1. <NumeroDDT> che corrisponde al Numero documento di trasporto e se presente, riporta anche la Serie documento.

2.1.8.2 <DataDDT> che equivale alla Data del documento di trasporto

2.1.8.3 <RiferimentoNumeroLinea> ossia la linea di dettaglio della fattura cui si riferisce il DDT.

NOTA BENE: 
Se l’utente ha selezionato l’indicatore “Riepil. artic. in fatt. diff” da Parametri Comag, quando si genera il file XML relativo alla fattura differita, la procedura compila comunque il tag 2.1.8. <DatiDDT> con numero\serie e data documento, ma non valorizzerà il tag 2.1.8.3 RiferimentoNumeroLinea. Vi ricordiamo che il tag 2.1.8.3. non è un tag obbligatorio, per cui non ci saranno problemi di Invio.

Nuovo ocx cassa Espon RT per invio Corrispettivi Telematici

Viene distribuito l’ocx aggiornato per la Gestione Casse Epson certificate per l’invio telematico dei corrispettivi.

La cartella EpsonFP90 contiene l’ocx modificato per farlo funzionare con le casse Epson FP RT (Registratori Telematici). Gli altri ocx sono esattamente gli stessi rilasciati negli anni passati, qui presenti solo per completezza rispetto al programma di installazione degli ocx.

Si ricorda che, come da precedente comunicazione “E/news GIALLO - Certificazione casse per invio corrispettivi telematici per E/ ed E/satto” del 18/07/2019, le casse certificate per l’invio dei corrispettivi telematici sono la FP-81 II RT (Registratore Telematico) e la FP-90 III RT (Registratore Telematico).

Per installare/aggiornare sul computer il componente "OCX" del registratore di cassa, eseguire il programma setup.exe della sottocartella Veba / Casse.

ATTENZIONE: PROGRAMMAZIONE INTESTAZIONE, REPARTI, ALIQUOTE IVA, PAGAMENTI
Con il nuovo ocx, per problemi di firmware della cassa, l’intestazione del documento commerciale, i reparti e relative aliquote IVA e i pagamenti della stampante fiscale non vengono più programmati solo dal gestionale. Occorrerà quindi impostare su E/satto e sulla stampante fiscale l’intestazione, i reparti e le relative aliquote e i pagamenti in modo tale che ci sia corrispondenza tra la stampante fiscale e il gestionale.

Ad esempio, se sulla stampante fiscale il reparto 1 ha l’aliquota al 22%, su E/satto per il reparto con codice 001 va indicato il codice IVA con aliquota 22%. Nel caso dei pagamenti se ad esempio sulla stampante fiscale il pagamento 1 è di tipo contanti allora su E/satto per il codice pagamento in contanti andrà indicato il tipo pagamento cassa contanti e il codice decodifica cassa uguale ad 1.

Anomalie risolte

Anomalia AN61621 fatturazione elettronica
Se il codice appalto è di tipo Convenzione o di tipo Contratto il programma riporta gli estremi dell’appalto correttamente in fattura elettronica, sia che derivi da impegni sia che derivi da fattura normale. 
Solo se il codice appalto è di tipo Ordine, il programma non riporta i dati dell’appalto sul file XML.

Anomalia AN63329 fatturazione elettronica
Se si ha una fattura split payment con totale IVA a zero, il programma restituisce in fase di generazione fattura elettronica un messaggio di errore bloccante “Object reference not set to an instance of an object” 

Anomalia AN61822 esportazione dati per Comunicazione Dati fiscali 
L’esportazione dati da eseguire per fare la comunicazione in e/Fiscali, controlla nella chiave di attivazione la presente del modulo Agyo. Il programma deve controllare la presenza anche del modulo Kit Adempimenti.

TeamSystem S.p.A.
Team sviluppo E/satto